Toelichting op de balans | Jaarstukken 2020

Vaste activa - Immateriële vaste activa

Immateriële vaste activa (x €1.000)
	01-01- 2020	Inves teringen	Bij dragen	Afschrij vingen	Afwaar deringen	31-12-2020
Kosten onderzoek en ontwikkeling	0	45				45
Totaal	0	45	0	0	0	45

Dit betreft voorbereidingskosten met betrekking tot het plan 'Draaischijf' te Milsbeek. Bij de vaststelling van het bestemmingsplan in 2021 wordt ook de exploitatieopzet aangeboden en vastgesteld door de raad. Daarna voldoet dit plan aan de voorwaarden om als grondexploitatie Draaischijf opgenomen te worden onder de voorraden.

Vaste activa - Materiële vaste activa

Het onderstaande voerzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch en maatschappelijk nut weer. De grond- weg en waterbouwkundige werken met economisch nut zijn investeringen waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven.

Materiële vaste activa (x €1.000)
	01-01- 2020	Inves teringen	Bij dragen	Afschrij vingen	Afwaar deringen	31-12-2020
Gronden en terreinen	205	162				367
Bedrijfsgebouwen	15.190	5.366	140	859	731	18.826
Grond- weg- en waterbouwkundig economisch nut	16.259	1.443	86	409		17.207
Grond- weg- en waterbouwkundig maatschappelijk nut	3.735	1.628	791	129		4.443
Vervoermiddelen	0					0
Machines, apparaten en installaties	195	84		20		259
Overige materiële vaste activa	711	817		181		1.347
Totaal	36.295	9.499	1.017	1.598	731	42.449

Gronden en terreinen (x €1.000)
	Investeringen	Bijdragen
Aankoop grond i.v.m. kindcentrum Picardie	162
Totaal	162

Bedrijfsgebouwen (x €1.000)
	Investeringen	Bijdragen
Voorbereidingskrediet KEC	2.194
Verbouwing gemeentekantoor	1.813
Verbouwing gemeentekantoor uitbreiding	215
Verduurzaming gemeentekantoor buitenschil	300
Verduurzaming gemeentelijk vastgoed	39
Gemeenschapsvoorzieningen	91
Elzendaalcollege uitbreiding	405
Mikado aanpassingen gebouw	308
Verbouwing stadhuis		140
Totaal	5.366	140

Grond- weg- en waterbouwkundige werken, economisch nut (x €1.000)
	Investeringen	Bijdragen
Rozenbroek Milsbeek overstortvoorziening	52	65
Rioolvervanging en reconstructie Margriet- en Roggestraat	527	21
Wateroverlast sportvelden Ottersum	20
Riolering Schuttersplein Milsbeek	432
Riolering Pottenhoek Gennep	209
Riolering Verlorenland Milsbeek	6
Rioolgemalen, drukgemalen en randvoorzieningen 2020	197
Totaal	1.443	86

Grond- weg- en waterbouwkundige werken, maatschappelijk nut (x €1.000)
	Investeringen	Bijdragen
Reconstructie Bloemenstraat	107	68
Fietspad achter de Weverflat	29
Fietspad Hoofdstraat Heijen	33	70
Fietstunnel Weverrotonde	129	502
Herinrichting Schuttersplein Milsbeek	223
Herinrichting Pottenhoek Gennep	373
Parkeerplaatsen Elzendaalcollege	115
Verkeersmaatregelen Brem/Schaafsebosweg	32
Verkeersmaatregelen verbindingsweg Milsbeek	9
Bijdrage aanpassingen N271	295	150
Kindcentrum Picardie openbare ruimte	109
Totaal	1.628	791

Machines, apparaten en installaties (x €1.000)
	Investeringen	Bijdragen
Vervanging telefooncentrale	5
Aanschaf strooier	26
Vervanging audiovisuele middelen	54
Totaal	84

Overige materiële vaste activa (x €1.000)
	Investeringen	Bijdragen
Vervanging MS-Office	84
Inventaris en apparatuur gemeentekantoor	360
Openbare verlichting vervanging LED	218
Vervanging dataopslag (SAN03 en SAN04)	33
Migratie Oracle	21
Plaatsonafhankelijk werken	25
Vervanging netwerkinfrastructuur jaarschijf 2020	29
Aanschaf mobile devices jaarschijf 2020	46
Totaal	817

Voor een verdere specificatie wordt verwezen naar de bij de jaarrekening overlegde bijlage "Staat van vaste activa". De bestemmingsplannen inzake grondexploitatie zijn onder de voorraden verantwoord.

De afwaarderingen hebben alles te maken met de bouw van het kindcentrum aan de Picardie. als gevolg hiervan zullen een aantal onderwijsgebouwen gefaseerd worden gesloopt. In 2020 waren dit de openbare basisschool Elckerlyc (restwaarde 310K) en het gebouw voor kunstzinnig onderwijs (restwaarde 185K). Daarnaast is ook het pand Kleefseweg 27 gesloopt. Dit pand in Ven-Zelderheide was onbewoonbaar verklaard en had, als gevolg van de strategische aankoop in 2008, nog een restwaarde van 236K.

Vaste activa - Financiële vaste activa

Financiële vaste activa (x €1.000)
	01-01-2020	Inves teringen	Ver koop	Afschrijvingen	Uitzettingen < 1 jaar	31-12-2020
Kapitaalverstrekkingen aan:
Deelnemingen	132					132
Gemeenschappelijke regelingen
Overige verbonden partijen
Leningen aan:
Overige verbonden partijen		1.020				1.020
Overige langlopende leningen	24	263		8		279
Overige uitzettingen > 1 jaar	484	6				490
Bijdragen aan activa in eigendom van derden
Totaal	640	1.289	0	8	0	1.921

Specificatie kapitaalverstrekkingen

Deelnemingen (x €1.000)
	31-12-2019	31-12-2020
Aandelen NV BNG	26,3	26,3
Aandelen NV WML	27,2	27,2
Aandelen Enexis (div. maatschappijen)	78,6	78,4
NV Sturing afvalverwijdering Limburg	0,2	0,2
Totaal	132,3	132,2

Leningen deelnemingen (x €1.000)
	31-12-2019	31-12-2020
Lening Enexis 2020	0,0	1.020,0
Totaal	0,0	1.020,0

Overige langlopende leningen (x €1.000)
	31-12-2019	31-12-2020
Lening GennepNews	18,0	17,0
Lening DBO	6,1	6,1
Lening BBZ en Tozo	0,0	256,3
Totaal	24,1	279,4

Overige uitzettingen > 1 jaar (x €1.000)
	31-12-2019	31-12-2020
Leningen startersfonds woningmarkt	484,3	489,5
Totaal	484,3	489,5

Vlottende activa - Voorraden

Voorraden (x €1.000)
	BW 1-1-2020	Vermeer deringen	Vermin deringen	Winst neming	Herwaard. Tlv voorz.	BW 31-12-2020
Onderhanden werk (bouwgrond in exploitatie)	2.153	244	-178	195	-45	2.369
Voorziening waardering grex	-1.441	-427	133			-1.735
Saldo	712	-183	-45	195	-45	634

In de paragraaf grondbeleid is een overzicht opgenomen van het verloop van de boekwaarde van de bouwgrondexploitaties.

Nog te maken kosten en te realiseren opbrengsten (x €1.000)
Bestemmingsplan	BW 31-12-2020	Nog te maken kosten	Nog te realiseren opbrengst	Geraamd eind resultaat	Contante waarde resultaat	Opvang nadelig resultaat
Zwarteweg	54	17	-107	-36	-36
Hogeweg	1.350	517	-1.166	701	661	voorz
Genneperhuisweg	1.021	511	-458	1074	1074	voorz
Hoofdstraat Heijen	-56	49		-7	-7
Totaal	2.369	1.094	-1.731	1.732	1.692

De nog te maken kosten zijn gebaseerd op de, bij het opstellen van de jaarrekening, geactualiseerde exploitatieopzetten. De nog te realiseren opbrengsten voor Zwarteweg, Hogeweg, en Genneperhuisweg zijn de nog beschikbare m2 uitgeefbare gronden vermenigvuldigd met de laatst vastgestelde verkoopprijs per m2. Over de boekwaarde per 1 januari wordt rente berekend en bijgeschreven op de boekwaarde.

Voor de locaties Hogeweg en Genneperhuisweg is een voorziening gevormd voor het verwachte tekort op de exploitatie.

Vlottende activa - Uitzettingen < 1 jaar

Uitzettingen met een looptijd korter dan 1 jaar (x €1.000)
	Gecorr. Saldo 2019	Saldo 31-12-2020	Voorz. Oninbaar heid	Gecorr. Saldo 2020
Vorderingen op openbare lichamen	177	248		248
Rekening courant Ministerie van Financiën	2.709	4.313		4.313
Rekening courant verhouding niet financiële instellingen	1.254	436		436
Vorderingen sociale debiteuren	301	799	-580	219
Overige vorderingen	726	1.526	-48	1.478
Totaal	5.167	7.321	-628	6.693

De vorderingen op openbare lichamen hebben betrekking op vorderingen op een aantal gemeenten in de omgeving van Gennep.

Gemeenten zijn verplicht overtollige financiële middelen onder te brengen bij het Ministerie van Financiën, het zogenaamde schatkistbankieren. In onderstaand overzicht is het drempelbedrag opgenomen en voor ieder kwartaal het bedrag aan middelen dat buiten de rijksschatkist is aangehouden.

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (x € 1.000)
		Verslagjaar 2020
(1)	Drempelbedrag	€ 386
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(2)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	€ 190	€ 167	€ 182	€ 158
(3a) = (1) > (2)	Ruimte onder het drempelbedrag	€ 196	€ 219	€ 204	€ 228
(3b) = (2) > (1)	Overschrijding van het drempelbedrag	-	-	-	-
(1) Berekening drempelbedrag
		Verslagjaar 2020
(4a)	Begrotingstotaal verslagjaar	€ 51.421
(4b)	Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen	€ 51.421
(4c)	Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat	€ 0
(1) = (4b)0,0075 + (4c)0,002 met een minimum van €250.000	Drempelbedrag	€ 386
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(5a)	Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)	€ 17.297	€ 15.210	€ 16.708	€ 14.511
(5b)	Dagen in het kwartaal	91	91	92	92
(2) - (5a) / (5b)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	€ 190	€ 167	€ 182	€ 158

Als gevolg van de invoering van de WWB per 1-1-2004 zijn de bijstandsvorderingen tegen de reële waarde opgenomen in de balans. Bij de beoordeling van de vorderingen is een taxatie gemaakt op basis waarvan een voorziening voor dubieuze debiteuren is gevormd.
De rekening-courant verhouding met niet financiële instellingen betreft de rekening-courant verhouding met IWGM, Intergemeentelijke Werkvoorziening Gennep en Mook & Middelaar.

Dubieuze debiteuren (betreft Debiteuren, Debiteuren Soc. Zaken en Belastingdebiteuren) (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		-624
Storting in de voorziening	-32
Vrijval in de voorziening	22
Afboeking oninbare debiteuren	5
Mutaties		-4
Saldo per 31 december 2020		-628

Vlottende activa - Liquide middelen

Liquide middelen (x €1.000)
	31-12-2019	31-12-2020
Bank Nederlandse Gemeenten	250	250
Rabobank	2	2
Kas	2	2
Saldo	254	254

De saldi van de liquide middelen zijn in overeenstemming met de werkelijke saldi bij de diverse bankinstellingen.

Vlottende activa - Overlopende activa

Overlopende activa (x €1.000)
	31-12-2019	31-12-2020
Vooruitbetaalde bedragen en vooruitontvangen facturen	25	281
Nog te ontvangen bedragen	6.739	6.776
Totaal	6.764	7.057

Specificatie vooruitbetaalde bedragen en vooruitontvangen facturen (x €1.000)
	31-12-2019	31-12-2020
Diverse verzekeringen	10	78
Raad abonnement iBabs Webcast	14
Combinatiefunctionaris	10	16
WMO dorpsondersteuner		15
WMO collectief vervoer		102
Minimabeleid chronisch zieken		13
Huisvuil PMD, GFT en restafval		21
Project KvDD, verkenning LOB		23
Diverse vooruitbetaalde posten	1	13
Totaal	25	281

Specificatie nog te ontvangen bedragen categorie 1a (x €1.000)
	31-12-2019	31-12-2020
Renovatie stadhuis, BRIM subsidie		35
Wegen subsidie provincie N271		150
Totaal	0	185

Specificatie nog te ontvangen bedragen categorie 1b (x €1.000)
	31-12-2019	31-12-2020
De Brem vergoeding Maessen	2.223	1.036
Heikant afkoopsom Parkvisie	984	984
Aanleg glasvezel, leges E-Fiber		130
Geldleningen dividend en rente		15
Integrale veiligheid, Veiligheidshuis 2019		16
Wegen algemeen, degeneratievergoeding	10	26
Diftar 2^e helft dienstjaar	508	554
Huisvuilinzameling, afvalfonds	93	265
Overige vuilinzameling oud papier	6	2
Milieustraat, poortopbrengsten dec	6	7
RUD, VTH basistaken		9
Afrekening jeugdbescherming en crisiszorg	50	45
WSW afrekening		63
WMO collectief vervoer	6	78
Diverse nog te ontvangen posten	4	15
Debetsaldo in openstaande crediteuren		86
Afrekening BTW/BCF	2.848	3.261
Totaal	6.739	6.591

Het te ontwikkelen bedrijventerrein De Brem is in 2015 verkocht. De koopsom is opgebouwd uit een bedrag ineens en aanvullend een bedrag per verkochte m2 bedrijfskavel. Het aanvullend bedrag is een vordering op Maessen projecten B.V. van € 4,1 miljoen. Op deze vordering is in 2016 een bedrag van € 0,8 miljoen gefactureerd en ontvangen en in 2017 idem van € 1,1 miljoen.
In het eerste kwartaal van 2020 is nog € 1,2 miljoen ontvangen.

Met de ontwikkelaar van het plan Heikant is overeenstemming over de bijdrage in de door de gemeente nog te betalen kosten. Deze bijdrage wordt in termijnen betaald. Over het nog niet betaalde gedeelte wordt rente berekend.

Vaste passiva - Eigen vermogen

Eigen vermogen (x €1.000)
	31-12-2019		31-12-2020
Algemene reserve weerstandsvermogen		5.000		5.000
Algemene vrije reserve Bestemmingsreserves:		7.631		3.776
- budgetoverheveling	1.861		3.144
- sociaal domein 3D’s	950		950
- schoolgebouwen	240
- dekking kapitaallasten			1.150
- kunst en cultuur			55
- reserve bouwgrondexploitatie	4.165		3.907
- bovenwijkse voorzieningen	160		166
Totaal bestemmingsreserves		7.376		9.372
Nog te bestemmen resultaat				389
Totaal		20.008		18.537

Algemene vrije reserve (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		6.789
Bestemd dienstresultaat 2019		842
Aanwendingen AVR:
- onderzoek "Spoorwegje" - verbindingsweg Milsbeek - natuurspeeltuinen - toeristische promotie - exploitatie Mikado - afboeking boekwaarden schoolgebouwen - exploitatietekort Intos - transformatie sociaal domein - optimaliseren begraafplaats - implementatie omgevingswet - implementatie VTH applicatie - nieuwe huisstijl - trafo huisje - vorming bestemmingsreserve kapitaallasten	-10 -100 -25 -250 -40 -1.626 -150 -100 -50 -100 -150 -25 -42 -1.188
Mutaties		-3.856
Saldo per 31 december 2020		3.776

Bestemmingsreserve budgetoverheveling (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020			1.861
Overboeking naar diverse exploitatierekeningen 2020	-1.861
Toevoeging BR budgetoverheveling 2020 naar 2021 voor:
Projectbudgetten
- project Haven Heijen	6
- project visie op dienstverlening	25
- project omgevingswet	70
- project VTH applicatie	97
- project digitalisering vergunningen	19
- project nieuwbouw kindcentrum	868
Ontvangen middelen van derden
- aanleg glasvezelnetwerk	25
- regio project vrijetijdseconomie	150
- stimulering sportbeoefening	10
- huisvesting vergunninghouders	120
- WMO diversen	44
- participatiebudget	19
- GGD	61
- milieubeleid	222
- RO bestemmingsplannen	35
- Pagepark	11
- verkiezingen	15
- algemene uitkering	78
Reguliere overhevelingen
- regulier onderhoud openbare ruimte	37
- verkeersmaatregelen	42
- parkeren	12
- natuur en landschap	7
- economisch beleid	130
- bedrijventerrein de Brem	70
- toeristische promotie	156
- speelterreinen aanleg en onderhoud	102
- binnensportaccommodaties	80
- algemene bijstand	4
- WMO dienstverlening	14
- dagvoorzieningen en -opvang	60
- WMO bijzondere doelgroepen	66
- WMO maatwerkvoorzieningen	17
- WMO mantelzorg	15
- herijking OMO-beleid	20
- ruimtelijke ordening	33
- volkshuisvesting	9
- modernisering burgerzaken	40
- raad fractievergoedingen	2
- communicatie	20
- beheer gebouwen	42
- inkoopfunctie	9
- automatisering	130
- planning & control	7
- personeelskosten algemeen	10
- personeelskosten opleidingen	78
- personeelskosten inhuur	57
		3.144
Stand per 31 december 2020			3.144

De overheveling van middelen van 2020 naar 2021 dient met goedkeuring van de gemeenteraad te gebeuren. De raad beslist hier expliciet over. Aangezien deze overhevelingen echter allemaal incidentele aangelegenheden betreffen voor werkzaamheden welke afgelopen jaar niet zijn uitgevoerd, zijn ze reeds in de balans verwerkt. De onttrekkingen gebeuren op basis van de begroting. Begrotingsoverschotten worden via de resultaatbestemming aan de bestemmingsreserve toegevoegd en blijven dus binnen het eigen vermogen.

Bestemmingsreserve Sociaal Domein 3D’s (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		950
Onttrekking i.v.m. innovatiebudget
Mutaties
Saldo per 31 december 2020		950

Bestemmingsreserve schoolgebouwen (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		240
Toevoeging conform begroting
Onttrekking i.v.m. dekking voor nieuwbouw kindcentrum	-240
Mutaties		-240
Saldo per 31 december 2020		0

De bestemmingsreserve schoolgebouwen | heeft als doelstelling/functie een (gedeeltelijke) dekking te vormen voor de kosten van de nieuwbouw KEC. Omdat in 2019 het definitieve besluit voor de nieuwbouw is genomen, diende de voorziening onderhoud schoolgebouwen volledig vrij te vallen. Om toch recht te doen aan de eerdere uitspraak van de raad met betrekking tot de aanwending van de gelden is besloten deze te storten in een bestemmingsreserve. In 2020 is het saldo volledig onttrokken t.g.v. het KEC.

Bestemmingsreserve dekking kapitaallasten (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		0
Toevoeging conform begroting	1.188
Onttrekking i.v.m. afschrijvingslasten 2020	-38
Mutaties		1.150
Saldo per 31 december 2020		1.150

De bestemmingsreserve dekking kapitaallasten | H et is vanaf 1 januari 2017 niet meer toegestaan om investeringen ineens ten laste te brengen van het resultaat of direct te dekken uit een reserve, maar is het verplicht om alle investeringen te activeren. De kapitaallasten (rente en afschrijving) komen ten laste van de exploitatie. BBV staat toe een bestemmingsreserve te vormen voor de dekking van de kapitaallasten. De bestemmingsreserve is dan gelijk aan het bedrag van de investering. Jaarlijks wordt een bedrag uit de reserve gehaald wat gelijk is aan de afschrijving.
De raad heeft bij de begroting 2020 ingestemd met het vormen van deze bestemmingsreserve voor alle investeringen met een looptijd van maximaal 5 jaar.

Bestemmingsreserve kunst en cultuur (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		0
Storting i.v.m. vrijval voorziening kunst en cultuur	55
Mutaties		55
Saldo per 31 december 2020		55

De bestemmingsreserve kunst en cultuur | De ambitie 'meer kunst in de openbare ruimte' is op 18 december 2017 als addendum bij de Kunst van Samen (kunst- en cultuurbeleid 2016-2020) vastgesteld. Omdat een voorziening niet voldoet aan de verslaggevingsrichtlijnen is per 31 december 2020 besloten dit fonds om te zetten in een bestemmingsreserve. De reserve mag maximaal € 75.000 bevatten.

Algemene reserve bouwgrondexploitatie (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		4.165
Vrijval voorziening voor verlies Hogeweg	88
Winstneming Zwarteweg	78
Winstneming Hoofdstraat Heijen	33
Afsluiting Smele II	84
Onttrekking i.v.m. afronding de Brem	-114
Onttrekking i.v.m. kosten Genneperhuismolen	-427
Mutaties		-258
Saldo per 31 december 2020		3.907

De algemene reserve bouwgrondexploitatie | is bestemd voor dekking van de risico's die verbonden zijn aan de grondexploitatie. De gemeente heeft diverse bouwgrondcomplexen in exploitatie. Jaarlijks worden de exploitatiebegrotingen geactualiseerd waardoor de verwachte resultaten bekend zijn. Bij afsluiting van een complex wordt het positieve c.q. negatieve resultaat respectievelijk ten gunste of ten laste van de reserve grondexploitatie gebracht.

Reserve bovenwijkse voorzieningen (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		160
Toevoeging i.v.m. verkopen Smele	4
Toevoeging i.v.m. verkopen Zwarteweg	2
Mutaties		6
Saldo per 31 december 2020		166

De reserve bovenwijkse voorzieningen | is bedoeld voor het financieren van kosten van werken die direct of indirect worden veroorzaakt door het in exploitatie nemen van een plangebied en die in principe niet of niet volledig binnen het gebied zijn gelegen. Per m2 verkocht grond in de plangebieden wordt € 5 gestort in de reserve bovenwijkse voorzieningen.

Vaste passiva - Voorzieningen

Voorzieningen worden gevormd als er sprake is van een financiële verplichting waarvan de omvang onzeker is, een risico dat zich zal voordoen en waarvan de financiële omvang redelijkerwijs te schatten is en het egaliseren van lasten voor de komende jaren. De voorzieningen zijn als volgt opgebouwd:

Voorzieningen (x €1.000)
	31-12-2019		31-12-2020
Voorzieningen voor verplichting, verliezen en risico’s		3.445		2.728
- pensioenverplichtingen wethouders	3.073		2.613
- wachtgelden wethouders	135		24
- personeel	238		91
Onderhoudsegalisatievoorzieningen		985		1.346
- groot onderhoud gebouwen	958		1.251
- planmatig onderhoud wegen en bermen	27		96
Voorzieningen van derden verkregen middelen		1.514		2.011
- toekomstig tarievenbeleid rioolrecht	411		518
- afvalstoffenheffing	2		0
- parkeerfonds	0		0
- herplantplicht	10		10
- privatisering sportclubs	94		118
- kwaliteitsverbetering buitengebied	248		300
- kwaliteitsverbetering kernen	30		120
- LOB van Gennep	668		945
- kunst en cultuur	50		0
Totaal	5.945			6.086

Pensioenen wethouders (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		3.073
Onttrekking pensioenuitkering pensioengerechtigde wethouders	-56
Onttrekking i.v.m. waardeoverdracht gewezen wethouder	-600
Toevoeging n.a.v. actuariele berekeningen Visma Raet	197
Mutaties		-460
Saldo per 31 december 2020		2.613
De voorziening is bestemd voor dekking van pensioenlasten gewezen wethouders.

Wachtgelden wethouders (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		135
Onttrekking i.v.m. betalingen	-64
Vrijval i.v.m. bereiken AOW leeftijd gewezen wethouder	-47
Mutaties		-111
Saldo per 31 december 2020		24
De voorziening is bestemd voor dekking van wachtgelden gewezen wethouders.

Personeel (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		238
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	-120
Onttrekking i.v.m. herberekening	-27
Mutaties		-147
Saldo per 31 december 2020		91
De voorziening is gevormd voor de dekking van getroffen afvloeiingsregelingen.

Groot onderhoud gebouwen(x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		958
Toevoeging ten laste van de exploitatie	550
Onttrekking provinciale en BRIM subsidie stadhuis	-87
Kosten groot onderhoud	-170
Mutaties		293
Saldo per 31 december 2020		1.251
De voorziening is bestemd voor egalisatie van de kosten van groot onderhoud aan gemeentelijke gebouwen, monumenten, sport- en gemeenschapsaccommodaties.

Planmatig onderhoud wegen (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		27
Toevoeging ten laste van de exploitatie	305
Kosten groot onderhoud	-236
Dotatie aan diverse projecten
Mutaties		69
Saldo per 31 december 2020		96
De voorziening is bestemd voor egalisatie van de kosten van planmatig onderhoud aan wegen en bermen.

Toekomst tarievenbeleid rioolrecht (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		411
Toevoeging ten laste van de exploitatie	107
Onttrekking ten gunste van de exploitatie
Mutaties		107
Saldo per 31 december 2020		518
De voorziening is bestemd voor egalisatie van de kosten en opbrengsten riolering. Deze voorziening is voor dekking van kosten vervanging rioleringen en dekking van de tekorten op de functie riolering totdat het tarief kostendekkend is.

Afvalstoffenheffing (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		2
Toevoeging ten laste van de exploitatie
Onttrekking ten gunste van de exploitatie	-2
Mutaties		-2
Saldo per 31 december 2020		0
Deze voorziening is ontstaan vanuit positieve saldi op de afvalstoffenheffing. De voorziening wordt ingezet indien in enig jaar de kosten hoger zijn dan de opbrengsten. Mocht na 3 jaar blijken dat de voorziening niet nodig is om tekorten af te dekken dan kan deze ingezet worden voor stabilisering van de afvalstoffenheffing.

Herplantplicht (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		10
Toevoegingen ontvangsten derden in verband met herplantplicht
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven
Mutaties		0
Saldo per 31 december 2020		10
De gemeente ontvangt bedragen voor de afkoop van de herplantplicht op eigen terrein. Deze bedragen moeten door de gemeente besteed worden aan het planten van nieuwe bomen.

Privatisering sportclubs (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		94
Toevoeging ten laste van de exploitatie	75
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	-51
Mutaties		24
Saldo per 31 december 2020		118
De voorziening is gevormd voor groot onderhoud en renovatie van de sportaccommodaties.

Kwaliteitsverbetering buitengebied (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		248
Toevoeging i.v.m. betalingen Diekendaal	21
Toevoeging i.v.m. storting omgevingsvergunning	158
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	-127
Mutaties		82
Saldo per 31 december 2020		300
De voorziening is gevormd voor kwaliteitsverbeterende maatregelen in het buitengebied.

Kwaliteitsverbetering kernen (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		30
Toevoeging i.v.m. bijdrage kwaliteitsmenu	90
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven
Mutaties		90
Saldo per 31 december 2020		120
De voorziening is gevormd voor de kwaliteitsverbeterende maatregelen in de kernen, op basis van de structuurvisie woningbouw in kernen - borging kwaliteitsmenu.

Compensatie de Banen* (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		668
Toevoeging i.v.m. afrekening TZG	300
Onttrekking i.v.m. bijdrage aan het MIRT project	-23
Mutaties		277
Saldo per 31 december 2020		945
De voorziening is gevormd met ontvangen bijdragen voor compensatie en ontgronding Koningsven De Diepen. De bijdragen worden besteed aan kwaliteitsverbetering van het gebied. *Deze voorziening had tot en met 2019 de naam "Lob van Gennep". De naamswijziging heeft als reden dat de kwaliteitsverbeteringen niet alleen betrekking hoeven te hebben op maatregelen voor de LOB van Gennep, maar op verbeteringen in zijn algemeenheid voor het totale gebied. De nieuwe naam verwijst naar de afkomst van de (te) ontvangen bijdragen.

Kunst- en cultuurfonds (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2020		50
Toevoeging conform begroting	25
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	-20
Vrijval i.v.m. het ontbreken van een grondslag	-55
Mutaties		-50
Saldo per 31 december 2020		0
De voorziening is gevormd om de ambitie 'meer kunst in de openbare ruimte' te realiseren. Deze ambitie is op 18 december 2017 als addendum bij De Kunst van Samen (kunst- en cultuurbeleid 2016-2020) vastgesteld. Het fonds mag maximaal € 75.000 bevatten. Omdat deze voorziening niet voldoet aan de verslaggevingsrichtlijnen voor het vormen van een voorziening valt deze volledig vrij. Om toch de ambitie te kunnen realiseren wordt nu via de resultaatbestemming een bestemmingsreserve ingesteld.

Vaste passiva - Vaste schulden > 1 jaar

Langlopende schulden (x €1.000)
	Saldo 01-01-2020	Vermeerderingen	Aflossingen	Saldo 31-12-2020
Onderhandse leningen	15.991		-1.935	14.056
Waarborgsommen	13	1		14
Totaal	16.004	1	-1.935	14.070

Onder de langlopende schulden zijn de door de gemeente aangegane langlopende geldleningen opgenomen. De onderhandse leningen staan uit bij de BNG. De totale rentelast voor het jaar 2020 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 640.568.

Vlottende passiva - Netto vlottende schulden < 1 jaar

Vlottende passiva - Overlopende passiva

Overlopende passiva (x €1.000)
	31-12-2019	31-12-2020
Vooruit ontvangen bedragen	27	1.542
Nog te betalen posten	6.729	6.525
Totaal	6.756	8.067

Specificatie vooruit-ontvangsten (x €1.000)
	Saldo 01-01-2020	Ontvangen	Uitgegeven	Saldo 31-12-2020
Economisch beleid, subsidie provincie	27		-27
Lokaal onderwijsbeleid, restitutie rijksbijdrage		77		77
Peuterspeelzalen, terugbetaling 3F gelden		28		28
Peuterspeelzalen, afrekening subsidie		15		15
Binnensport, rijksbijdrage SPUK 2019		101		101
Binnensport, rijksbijdrage SPUK 2020		44		44
Minimabeleid, bijdrage herstel "toeslagen"		4		4
BBZ, niet besteedde Tozo middelen		928		928
Specifieke uitkering reductie energieverbruik		345		345
Totaal	27	1.542	-27	1.542

Specificatie nog te betalen bedragen (x €1.000)
	31-12-2019	31-12-2020
Loonheffing salarisadministratie Gemeente Gennep	575	595
Pensioenpremie salarisadministratie Gemeente Gennep	115	116
Loonheffing sociale uitkeringen	157	177
Rente vaste geldleningen	313	275
Ontvangsten GWS	1.637	507
Regionale brandweer inhuur en brandkranen	3	3
Integrale veiligheid	29	51
Openbare ruimte, wegen en groen	16
Verkeersmaatregelen	10	15
Automatisering applicatiebeheer en informatiebeveiliging		26
Lokaal onderwijsbeleid, restitutie rijksbijdrage	39
Peuterspeelzalen terugbetaling 3F gelden	47
Compensatie exploitatietekort Mikado	39
Leerlingenvervoer		10
Combinatiefunctionaris	51
Binnensport, terugbetalen rijksbijdrage SPUK	97
Amateuristische cultuurbeoefening		34
Algemene bijstand	10	7
BBZ terugbetaling declaratiedeel	15	4
BBZ advisering ToZo		71
WSW afrekening diversen	29	13
Exploitatietekort Intos	664	394
Doorbetalen subsidie arbeidsmarktregio	25
WMO hulpmiddelen en woningaanpassingen		13
WMO huishoudelijke hulp en PGB	11	148
WMO belevingsgerichte dagbesteding	33	36
WMO bijzondere doelgroepen		37
WMO maatwerkvoorzieningen		173
WMO jeugd diversen	200	578
WMO dienstverlening en bewoners	13	22
Riolering vrijverval, vervanging afsluiters		38
Huisvuilinzameling, restafval en GFT	24	6
Inhuur RUD en diversen	119	85
Omgevingswet bouwen		46
Personeelskosten m.n. inhuur en studiekosten	20	107
Rekenkamer quickscan informatieveiligheid		5
Accountantskosten, controle jaarrekening	11	6
Raad en college, afdracht WKR	43	26
Belastingen, uitbesteding BsGW		29
Belastingen, aanvulling weerstandsvermogen BsGW		17
Compensabele BTW gemeenschappelijke regelingen		18
Krediet N271 afrekening bijdrage Provincie		145
Krediet Schuttersplein		25
Krediet KEC termijn Jansman		105
Krediet Zwarteweg		174
Terugkoop openbaar gebied de Brem 1)	2.370	2.370
Diverse nog te betalen posten	34	19
Totaal	6.729	6.525

1) Het te ontwikkelen bedrijventerrein De Brem is in 2015 verkocht. Onderdeel van de verkoop is dat de gemeente het openbaar gebied terugkoopt, dit is een berekend op een bedrag van € 2,4 miljoen. Bij het afsluiten van de grondexploitatie is rekening gehouden met deze verplichting.

Kortlopende schulden (x €1.000)
	31-12-2019	31-12-2020
Kasgeldlening o/g		10.000
Crediteuren	1.122	2.294
Totaal	1.122	12.294